נקודות זיכוי במס הכנסה – כל מה שצריך לדעת

מהן נקודות זיכוי ולמה הן חשובות כל כך?

נקודות זיכוי הן הטבות מס משמעותיות שמעניק מס הכנסה לאזרחי ישראל. למעשה, כל נקודת זיכוי שווה לסכום של 2,976 ש"ח בשנה (נכון לשנת 2024), המופחת ישירות מסכום המס שעליכם לשלם. חשוב להדגיש כי מדובר בזיכוי משמעותי שיכול להוביל להחזרי מס גבוהים, במיוחד כאשר מצטברות מספר נקודות זיכוי.

למי מגיעות נקודות זיכוי בסיסיות?

ראשית, חשוב לציין כי כל תושב ישראל זכאי באופן אוטומטי ל-2.25 נקודות זיכוי בסיסיות:

– 2 נקודות זיכוי קבועות לכל תושב/ת

– 0.25 נקודת זיכוי נוספת לכל אישה

נקודות זיכוי נוספות – מתי ולמי?

הורים

במסגרת המדיניות התומכת במשפחות עם ילדים, המדינה מעניקה נקודות זיכוי משמעותיות להורים:

אבות: מקבלים 1.5 נקודות זיכוי עבור כל ילד עד גיל 3

אימהות: מקבלות 2.5 נקודות זיכוי עבור כל ילד עד גיל 6

הורים במשפחות חד הוריות זכאים לנקודות זיכוי נוספות

בעלי תארים אקדמיים

המדינה מעודדת השכלה גבוהה באמצעות נקודות זיכוי למסיימי תארים:

תואר ראשון זיכוי של נקודה אחת למשך שנה

תואר שני חצי נקודת זיכוי למשך שנה

לימודי מקצוע: נקודת זיכוי אחת בשנה למשך שנתיים

מקרים מיוחדים המזכים בנקודות זיכוי

עולים חדשים

עולים חדשים זכאים להטבות מס משמעותיות:

– 3 נקודות זיכוי בשנה הראשונה והשנייה

– 2 נקודות זיכוי בשנה השלישית

– נקודת זיכוי אחת בשנה הרביעית והחמישית

חיילים משוחררים

לאחר שירות צבאי או לאומי:

– זיכוי של 1/6 נקודה לכל חודש שירות

– התקופה המקסימלית לניצול ההטבה היא 36 חודשים

איך מממשים את נקודות הזיכוי?

כדי לממש את זכאותכם לנקודות הזיכוי, עליכם לפעול במספר דרכים:

1. עדכון המעסיק:

– יש למלא טופס 101 בתחילת כל שנת מס

– לציין את כל הפרטים הרלוונטיים לקבלת נקודות הזיכוי

2. הגשת דוח שנתי:

– במקרים מסוימים נדרש להגיש דוח שנתי למס הכנסה

– הדוח מאפשר לתבוע את כל נקודות הזיכוי המגיעות לכם

3. בקשה להחזר מס:

– ניתן להגיש בקשה רטרואקטיבית עד 6 שנים אחורה

– מומלץ להיעזר באיש מקצוע לבדיקת הזכאות המלאה

טיפים חשובים למיצוי זכויות

1. תיעוד ושמירת מסמכים:

– שמרו את כל האישורים הרלוונטיים

– תעדו שינויים במצב המשפחתי או התעסוקתי

2. בדיקה שנתית:

– מומלץ לבצע בדיקה שנתית של הזכאות

– לוודא שכל נקודות הזיכוי מנוצלות כראוי

3. *התייעצות מקצועית:

– במקרים מורכבים, כדאי להתייעץ עם יועץ מס

– בדיקה מקצועית יכולה לחסוך כסף רב

סיכום

נקודות זיכוי במס הכנסה הן כלי משמעותי להפחתת נטל המס ולשיפור המצב הכלכלי של משפחות ויחידים בישראל. חשוב להכיר את הזכויות המגיעות לכם ולפעול למיצוין המלא. זכרו כי ניתן לבדוק זכאות להחזרי מס רטרואקטיבית, ולכן מומלץ לבצע בדיקה מקיפה של זכויותיכם.

לסיוע בבדיקת זכאותכם להחזרי מס ומיצוי מלא של נקודות הזיכוי, אנו מזמינים אתכם ליצור קשר עם המומחים שלנו. צוות המקצוענים שלנו ישמח לעזור לכם לקבל את כל ההטבות המגיעות לכם על פי חוק.