החזרי מס לחולים במחלה קשה: המדריך המלא להתמודדות פיננסית בתקופת משבר

מבוא: זכויות החולים במחלה קשה מול רשויות המס בישראל

התמודדות עם מחלה קשה מהווה אתגר משמעותי בחיי המטופל ובני משפחתו. מעבר למצוקה הבריאותית והנפשית, מחלות קשות גוררות אחריהן השלכות כלכליות כבדות משקל אשר עלולות להחמיר את המשבר. אולם, חשוב לדעת כי מדינת ישראל מעניקה הקלות מס משמעותיות לחולים במחלות קשות בדמות החזרי מס, פטורים והנחות מיוחדות.

למרבה הצער, רבים מהזכאים אינם מודעים למלוא זכויותיהם או מתקשים לנווט בסבך הבירוקרטיה הכרוכה במימושן. הנתונים מצביעים על כך שרק כ-30% מהחולים הזכאים מממשים בפועל את זכויותיהם להחזרי מס, דבר המוביל לאובדן של עשרות אלפי שקלים למשפחה הממוצעת.

פעל עכשיו! אל תהיה חלק מהסטטיסטיקה העגומה. המדריך המקיף שלנו יסייע לך לממש את מלוא זכויותיך ולקבל את החזרי המס המגיעים לך כחולה במחלה קשה או כבן משפחה התומך בחולה.

הזכאות להחזרי מס: מי זכאי ועל סמך אילו קריטריונים?

בהתאם לפקודת מס הכנסה, אנשים המתמודדים עם מחלות קשות או בעלי נכות רפואית זכאים להטבות מס משמעותיות. בהקשר זה, חשוב להכיר את המסגרת החוקית המגדירה את הזכאות להחזרי מס.

קריטריונים מרכזיים לזכאות:

1. נכות רפואית: אנשים עם נכות רפואית בשיעור של 100% זכאים לפטור מלא ממס הכנסה עד לתקרת הכנסה מסוימת. כמו כן, נכות רפואית בשיעור 90% ומעלה עשויה להקנות פטור דומה, בהתאם לנסיבות.
2. מחלות מוכרות: רשימת המחלות הקשות המוכרות לצורך הטבות מס כוללת, בין היתר, סרטן, טרשת נפוצה, מחלות לב מתקדמות, אי ספיקת כליות, מחלות נוירולוגיות דגנרטיביות, ועוד.
3. אחוזי נכות זמניים: גם במקרים של נכות זמנית כתוצאה ממחלה קשה, ניתן לקבל הטבות מס משמעותיות בהתאם לתקופת הנכות.
4. עיוורון: אנשים עם עיוורון זכאים להטבות מס ייחודיות, כולל תוספת נקודות זיכוי ופטורים ממס.

שים לב! הזכאות להחזרי מס אינה מוגבלת רק למי שהוכר כנכה באופן רשמי על ידי המוסד לביטוח לאומי. אפילו חולים שעדיין לא קיבלו הכרה רשמית יכולים לפנות לוועדה רפואית מטעם מס הכנסה ולקבל אישור על נכות לצורכי מס.

זכאות רטרואקטיבית:

נקודה חשובה במיוחד היא האפשרות לקבל החזרי מס רטרואקטיביים. החוק מאפשר בקשת החזרי מס לתקופה של עד 6 שנים אחורה! משמעות הדבר היא שגם אם חלית לפני מספר שנים, ייתכן שעדיין תוכל לקבל החזרים משמעותיים.

פנה אלינו כעת לבדיקת זכאותך להחזרים רטרואקטיביים – אל תפספס את חלון ההזדמנויות!

סוגי הטבות המס העיקריות לחולים במחלה קשה

מערכת המס הישראלית מציעה מגוון רחב של הטבות והקלות לחולים במחלות קשות. להלן פירוט ההטבות העיקריות שכדאי להכיר:

1. פטור ממס הכנסה

הפטור ממס הכנסה מהווה את אחת ההטבות המשמעותיות ביותר לחולים במחלה קשה. בהתאם לסעיף 9(5) לפקודת מס הכנסה, אדם עם נכות רפואית בשיעור של 100% זכאי לפטור ממס על הכנסה מיגיעה אישית עד לתקרה של כ-615,600 ש"ח בשנה (נכון לשנת 2023).

יתרה מכך, גם הכנסה פסיבית (כגון שכר דירה, ריבית ודיבידנדים) עשויה להיות פטורה ממס עד לתקרה של כ-73,800 ש"ח בשנה.

חשוב לציין כי גם אנשים עם אחוזי נכות נמוכים יותר עשויים להיות זכאים לפטור חלקי ממס הכנסה, בהתאם לנסיבות הספציפיות ולסוג המחלה.

2. נקודות זיכוי נוספות

חולים במחלות קשות מסוימות זכאים לנקודות זיכוי נוספות, אשר מפחיתות באופן ישיר את סכום המס שעליהם לשלם:

• נקודת זיכוי בגין נכות או עיוורון
• נקודות זיכוי בגין הוצאות רפואיות מיוחדות
• נקודות זיכוי להורים לילדים חולים

כל נקודת זיכוי שווה ל-2,832 ש"ח בשנה (נכון ל-2023), כאשר הסכום מתעדכן מדי שנה בהתאם למדד.

3. הכרה בהוצאות רפואיות

מס הכנסה מאפשר הכרה בהוצאות רפואיות מסוימות לצורכי מס, כולל:

• טיפולים רפואיים שאינם מכוסים על ידי קופות החולים
• תרופות שאינן בסל הבריאות
• התאמות בבית למצב הרפואי
• הוצאות נסיעה לטיפולים רפואיים
• שכר מטפלים וסיעוד

פעל היום! בדוק האם שמרת קבלות על הוצאות רפואיות בשנים האחרונות – אלו עשויות להעניק לך זיכויי מס משמעותיים!

4. פטור והנחות בביטוח לאומי

בנוסף להטבות מס הכנסה, חולים במחלות קשות עשויים להיות זכאים גם להקלות בתשלומי ביטוח לאומי:

• הפחתה בדמי ביטוח לאומי
• פטור מתשלום דמי ביטוח בריאות במקרים מסוימים
• זכאות לקצבאות נכות או שירותים מיוחדים

5. מענקים והטבות נוספות

קיימים מענקים והטבות נוספות שחולים במחלות קשות עשויים להיות זכאים להם:

• פטור מתשלום אגרת טלוויזיה ורדיו
• הנחה בארנונה
• הנחות בתחבורה ציבורית
• הנחות בתשלומי חשמל ומים

אל תמתין! פנה אלינו עוד היום לבדיקת מכלול ההטבות והמענקים להם אתה עשוי להיות זכאי כחולה במחלה קשה.

תהליך מימוש הזכויות להחזרי מס

מימוש הזכויות להחזרי מס דורש התמצאות בהליכים בירוקרטיים מורכבים. להלן מדריך מפורט לתהליך:

שלב 1: קביעת אחוזי נכות רפואית

הצעד הראשון במימוש הזכות להחזרי מס הוא קביעת אחוזי נכות רפואית. ניתן לעשות זאת באחת משתי דרכים:

1. פנייה לביטוח הלאומי: אם כבר יש לך קביעת נכות מהמוסד לביטוח לאומי, ניתן להשתמש בה גם לצורכי מס.
2. פנייה לוועדה רפואית של מס הכנסה: אם אין לך קביעת נכות מהביטוח הלאומי, או אם ברצונך לקבל קביעה ספציפית לצורכי מס, ניתן לפנות לוועדה רפואית מטעם מס הכנסה.

טיפ חשוב: במקרים רבים, קביעת הנכות על ידי ועדה רפואית של מס הכנסה עשויה להיות מהירה יותר ולהתאים יותר לצורכי מס מאשר קביעת הביטוח הלאומי.

שלב 2: איסוף מסמכים רפואיים

לצורך הפנייה לוועדה רפואית, יש לאסוף את המסמכים הבאים:

• סיכומי מחלה מבתי חולים
• מסמכים רפואיים מרופאים מומחים
• תוצאות בדיקות ומסמכים המעידים על מצבך הרפואי
• אישורים על טיפולים רפואיים שעברת
• קבלות על הוצאות רפואיות

פעל בחכמה! ארגן את המסמכים באופן כרונולוגי ושמור על תיעוד מסודר של כל פנייה לרשויות.

שלב 3: הגשת בקשה להחזר מס

לאחר קביעת אחוזי הנכות, ניתן להגיש בקשה להחזר מס באחת מהדרכים הבאות:

1. טופס 116א – בקשה להחזר מס: יש למלא את הטופס ולצרף אליו את האישור על אחוזי הנכות וכל מסמך רלוונטי אחר.
2. דוח שנתי למס הכנסה: ניתן לדרוש את הפטור במסגרת הגשת דוח שנתי למס הכנסה (טופס 1301).
3. פנייה למעסיק לתיאום מס: במקרים מסוימים, ניתן לפנות למעסיק לביצוע תיאום מס על בסיס אישור הנכות.

שים לב! ניתן להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי לתקופה של עד 6 שנים אחורה, כך שכדאי לבדוק את זכאותך גם לשנים קודמות.

שלב 4: מעקב אחר הבקשה

לאחר הגשת הבקשה, חשוב לעקוב אחריה:

1. בדיקת סטטוס הבקשה: ניתן לבדוק את סטטוס הבקשה באתר רשות המיסים או באמצעות פנייה טלפונית.
2. מענה לדרישות נוספות: לעתים, רשות המיסים עשויה לדרוש מסמכים או הבהרות נוספות. חשוב להיענות לדרישות אלו במהירות.
3. ערעור במקרה הצורך: אם בקשתך נדחתה, ניתן להגיש ערעור תוך 30 יום מקבלת ההחלטה.

אל תתמודד לבד! צוות המומחים שלנו ב"חיסכון נטו" יכול ללוות אותך לאורך כל התהליך ולהגדיל את סיכוייך לקבל את מלוא ההחזרים המגיעים לך.

מקרי בוחן והחזרי מס בפועל: סיפורי הצלחה אמיתיים

כדי להמחיש את הפוטנציאל הגלום בהחזרי מס לחולים במחלה קשה, להלן מספר מקרי בוחן מהפרקטיקה שלנו:

מקרה 1: דני, חולה סרטן בן 45

דני אובחן עם סרטן המעי הגס בשנת 2018 ועבר סדרה של טיפולים כימותרפיים וניתוח. לאחר שקיבל אישור על נכות רפואית בשיעור של 100% לתקופה של שנתיים, הגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי באמצעות "חיסכון נטו".

התוצאה: דני קיבל החזר מס בסך 84,500 ש"ח, המשקף את המס ששילם במהלך תקופת המחלה, וכן זיכוי בגין הוצאות רפואיות שלא כוסו על ידי ביטוח הבריאות.

מקרה 2: שרה, חולת טרשת נפוצה בת 38

שרה, מורה במקצועה, אובחנה עם טרשת נפוצה לפני כארבע שנים. למרות שהמשיכה לעבוד, מצבה הרפואי הידרדר בהדרגה. לאחר שקיבלה אישור על נכות בשיעור של 75%, פנתה אלינו לבדיקת זכאותה להחזרי מס.

התוצאה: באמצעות שילוב של פטור חלקי ממס הכנסה, נקודות זיכוי נוספות והכרה בהוצאות רפואיות, שרה קיבלה החזר מס בסך 52,300 ש"ח לשלוש שנים אחורה, וכן הפחתה משמעותית בתשלומי המס השוטפים.

מקרה 3: משפחת כהן, הורים לילד חולה לוקמיה

משפחת כהן התמודדה עם אבחון של לוקמיה אצל בנם בן ה-7. אחד ההורים נאלץ להפחית את היקף עבודתו כדי לטפל בילד. המשפחה לא הייתה מודעת לזכאותה להטבות מס.

התוצאה: לאחר שפנו אלינו, סייענו למשפחה לקבל נקודות זיכוי נוספות בגין ילד חולה, הכרה בהוצאות רפואיות, וכן סיוע בהגשת בקשה לקצבת ילד נכה מהביטוח הלאומי. בסך הכול, המשפחה קיבלה החזרי מס וחסכון שוטף בסך של למעלה מ-65,000 ש"ח.

פנה אלינו עוד היום! אלו רק דוגמאות בודדות למקרים שבהם סייענו ללקוחותינו לממש את זכויותיהם. כל מקרה הוא ייחודי, וייתכן שגם אתה זכאי להחזרים משמעותיים.

טעויות נפוצות שכדאי להימנע מהן בתהליך קבלת החזרי מס

במהלך השנים, זיהינו מספר טעויות נפוצות שחולים במחלות קשות עושים בתהליך בקשת החזרי מס. הכרת טעויות אלה תעזור לך להימנע מהן:

1. המתנה ארוכה מדי להגשת הבקשה

רבים מחכים זמן רב מדי לפני שהם פונים לבקש החזרי מס. זכור כי החוק מאפשר בקשת החזרים רק לתקופה של 6 שנים אחורה. כל דחייה עלולה להוביל לאובדן כספי ממשי.

אל תדחה! פנה אלינו בהקדם האפשרי לבדיקת זכאותך, גם אם המחלה אובחנה לפני מספר שנים.

2. הסתמכות רק על קביעת נכות מהביטוח הלאומי

רבים מסתמכים רק על קביעת הנכות מהביטוח הלאומי, אשר לא תמיד תואמת את הקריטריונים של מס הכנסה. ייתכן שכדאי לפנות גם לוועדה רפואית של מס הכנסה לקביעת נכות ספציפית לצורכי מס.

3. אי-שמירה על קבלות ומסמכים רפואיים

שמירה על קבלות ומסמכים רפואיים היא קריטית להצלחת תהליך החזר המס. חולים רבים אינם שומרים על תיעוד מסודר של הוצאותיהם הרפואיות ומאבדים הזדמנויות לקבלת החזרים.

עצה חשובה: התחל לנהל תיק מסודר של כל ההוצאות הרפואיות והמסמכים הרפואיים.

4. ניסיון להתמודד עם הבירוקרטיה ללא סיוע מקצועי

מערכת המיסוי בישראל מורכבת ודורשת ידע מקצועי. ניסיון להתמודד עימה ללא סיוע מתאים עלול להוביל לאובדן של החזרים פוטנציאליים ניכרים.

אל תתמודד לבד! המומחים שלנו ב"חיסכון נטו" מלווים מאות חולים בתהליך מדי שנה ויכולים לסייע גם לך.

5. ויתור מהיר מדי במקרה של דחיית הבקשה

לעתים, בקשות להחזרי מס נדחות בשלב ראשון. חשוב לא לוותר ולהגיש ערעור, שכן במקרים רבים ערעורים מתקבלים ומובילים להחזרים משמעותיים.

סיכום: צעדים מעשיים לקבלת החזרי מס לחולים במחלה קשה

לסיכום, הנה רשימת צעדים מעשיים שיסייעו לך במימוש זכויותיך להחזרי מס כחולה במחלה קשה:

1. פנה לייעוץ מקצועי: התקשר ל"חיסכון נטו" עוד היום לקבלת ייעוץ ראשוני ללא התחייבות.
2. אסוף מסמכים רפואיים: התחל באיסוף סיכומי מחלה, אישורים רפואיים וקבלות על הוצאות רפואיות.
3. ברר את מעמדך בביטוח הלאומי: בדוק האם כבר יש לך קביעת נכות מהביטוח הלאומי, ואם לא – האם כדאי לפנות לוועדה רפואית של מס הכנסה.
4. הגש בקשה להחזר מס: באמצעות טופס 116א או במסגרת דוח שנתי למס הכנסה.
5. עקוב אחר הבקשה: וודא שהבקשה מטופלת כראוי ושאתה עונה לכל דרישה נוספת של רשות המסים.
6. בדוק זכאות רטרואקטיבית: בחן האם אתה זכאי להחזרים עבור השנים הקודמות (עד 6 שנים אחורה).
7. שקול תכנון מס עתידי: במקרים של מחלות ממושכות, כדאי לשקול תכנון מס מראש כדי למקסם את ההטבות העתידיות.

פעל עכשיו! אל תשאיר כסף על השולחן. פנה אלינו ב"חיסכון נטו" לקבלת סיוע מקצועי במימוש זכויותיך להחזרי מס כחולה במחלה קשה.

צוות המומחים שלנו, הכולל יועצי מס, רואי חשבון ויועצים רפואיים, ערוך לסייע לך בכל שלבי התהליך – מהערכת הזכאות הראשונית ועד לקבלת ההחזר בפועל.

מלא את הטופס באתר ואנו נחזור אליך בהקדם.

זכור: אתה לא לבד במאבק. אנחנו כאן כדי לסייע לך להתמקד בהחלמה, בעוד אנו דואגים לזכויותיך הפיננסיות.