מיצוי זכויות מיסוי לקראת סוף שנת 2024

מיצוח זכויות מס 2024

מיצוי זכויות מיסוי לקראת סוף שנת 2024 יכול לחסוך לכם אלפי שקלים בשנה.

לפיכך, לקראת סוף שנת 2024, חשוב להכיר את הזכויות המגיעות לכם ולפעול למיצוין. מדריך זה יסקור את הנושאים העיקריים בתחום המיסוי שכדאי לשים לב אליהם.

1. ניצול נקודות זיכוי

א. הסבר כללי
נקודות זיכוי הן הטבת מס המפחיתה את סכום המס שאתם חייבים. כלומר, כל נקודת זיכוי שווה לכ-2,700 ₪ בשנה (נכון ל-2024).

ב. נקודות זיכוי בסיסיות
– כל תושב ישראל זכאי ל-2.25 נקודות זיכוי.
– בנוסף לכך, גברים זכאים ל-0.25 נקודות נוספות.
– לעומת זאת, נשים זכאיות ל-0.5 נקודות נוספות.

ג. נקודות זיכוי נוספות
– הורים: 1 נקודה עבור כל ילד עד גיל 5, 1 נקודה עבור כל ילד בגילאי 6-17.
– יתרה מזאת, חד הוריים: נקודת זיכוי נוספת.
– כמו כן, עולים חדשים: זכאים לנקודות זיכוי נוספות בשנים הראשונות לעלייתם.
– באופן דומה, חיילים משוחררים: זכאים לנקודות זיכוי נוספות בשנים הראשונות לאחר השחרור.

ד. פעולות לביצוע
1. ראשית, בדקו את תלוש השכר שלכם וודאו שכל נקודות הזיכוי המגיעות לכם מנוצלות.
2. שנית, אם חל שינוי במצבכם האישי (נישואין, לידה, גירושין), עדכנו את המעסיק ואת רשות המיסים.
3. לבסוף, הגישו טופס 101 מעודכן למעסיק אם חלו שינויים.

2. הפקדות לקרנות פנסיה וקופות גמל

א. הסבר כללי
הפקדות לחיסכון פנסיוני מזכות בהטבות מס משמעותיות.

ב. תקרות ההפקדה המוכרות (נכון ל-2024)
– קרן פנסיה: עד 20.5% מההכנסה החייבת ולא יותר מ-22,000 ₪ לחודש.
– מאידך, קרן השתלמות: עד 7.5% מההכנסה החייבת ולא יותר מ-15,500 ₪ לחודש.

ג. הטבות המס
– הפקדות עובד: זיכוי מס של 35% מסכום ההפקדה.
– לעומת זאת, הפקדות מעסיק: ניכוי מלא מההכנסה החייבת.

ד. פעולות לביצוע
1. תחילה, בדקו את סך ההפקדות השנתיות שלכם.
2. לאחר מכן, אם טרם הגעתם לתקרה, שקלו להגדיל הפקדות לפני סוף השנה.
3. בנוסף, עצמאים: וודאו שביצעתם את מלוא ההפקדות המותרות.

3. תרומות למוסדות מוכרים

א. הסבר כללי
תרומות למוסדות מוכרים מזכות בהטבת מס של עד 35% מסכום התרומה.

ב. תקרות ומגבלות (נכון ל-2024)
– סכום מינימלי לתרומה מוכרת: 180 ₪ בשנה.
– אולם, תקרה מקסימלית: 9,000,000 ₪ או 30% מההכנסה החייבת, הנמוך מביניהם.

ג. פעולות לביצוע
1. ראשית, אספו את כל הקבלות על תרומות שביצעתם במהלך השנה.
2. שנית, בדקו שהמוסדות להם תרמתם מוכרים לצורך זיכוי מס (סעיף 46).
3. לבסוף, אם טרם הגעתם לתקרה, שקלו לבצע תרומות נוספות לפני סוף השנה.

4. הוצאות מוכרות לעצמאים

א. הסבר כללי
עצמאים יכולים לנכות הוצאות מסוימות מההכנסה החייבת במס.

ב. הוצאות מוכרות נפוצות
– הוצאות רכב: דלק, ביטוח, טיפולים (בכפוף למגבלות).
– כמו כן, הוצאות משרד: שכירות, ארנונה, חשמל, מים.
– בנוסף, ציוד מקצועי ומחשוב.
– יתר על כן, הוצאות פרסום ושיווק.
– לבסוף, השתלמויות מקצועיות.

חשוב לבצע
ראשית, אספו ומיינו את כל הקבלות על הוצאות עסקיות. לעיתים אף יש לשקול אם יש הוצאות צפויות שכדאי להקדים לפני סוף השנה.
שנית, התייעצו עם רואה חשבון לגבי הוצאות ספציפיות וכיצד לתעד אותן נכון.

5. החזרי מס

א. הסבר כללי
אם שילמתם מס ביתר, בהתאם לכך אתם זכאים להחזר מס.

ב. מצבים נפוצים המזכים בהחזר מס
– עבודה חלקית מתוך השנה.
– כמו כן, שינויים במצב משפחתי.
– בנוסף, הוצאות רפואיות חריגות.
– יתרה מזאת, תשלומים לביטוח חיים.
– לבסוף, לימודים אקדמיים.

ג. פעולות לביצוע
1. ראשית, בדקו את תלושי השכר שלכם לאורך השנה.
2. שנית, אספו מסמכים המעידים על זכאות להחזר (קבלות, אישורים וכו').
3. לבסוף, הגישו בקשה להחזר מס לרשות המיסים (עד 6 שנים אחורה).

6. מיסוי השקעות

א. הסבר כללי
הכנסות מהשקעות (ריבית, דיבידנדים, רווחי הון) חייבות במס.

ב. שיעורי המס (נכון ל-2024)
– ריבית ודיבידנדים: 25% (או 30% לבעלי הכנסות גבוהות).
– באופן דומה, רווחי הון: 25% (או 30% לבעלי הכנסות גבוהות).

ג. אסטרטגיות מיסוי
– קיזוז הפסדים: ניתן לקזז הפסדי הון כנגד רווחי הון.
– מאידך, דחיית מכירות: שקלו לדחות מכירות רווחיות לשנת המס הבאה.
– לעומת זאת, מימוש הפסדים: שקלו לממש הפסדים לפני סוף השנה לצורך קיזוז.

ד. פעולות לביצוע
1. תחילה, בדקו את ביצועי תיק ההשקעות שלכם.
2. לאחר מכן, התייעצו עם יועץ השקעות או רואה חשבון לגבי אסטרטגיית מיסוי אופטימלית.
3. לבסוף, תכננו את פעולות הקנייה והמכירה בהתאם לשיקולי מס.

סיכום

מיצוי זכויות מיסוי דורש תכנון מוקדם והיכרות עם החוקים והתקנות. לפיכך, מומלץ לעקוב אחר שינויים בחקיקת המס ולהתייעץ עם אנשי מקצוע (רואי חשבון, יועצי מס) לקבלת ייעוץ מותאם אישית. לסיכום, יש לזכור כי פעולות שתבצעו לפני סוף השנה יכולות להשפיע משמעותית על חבות המס שלכם לשנת 2024.

 

 

 

בדיקת זכאות להחזרי מס

מלאו את כל הפרטים ושלחו, אנחנו נבחן את הזכאות שלכם ונוציא את מירב החזרי המס שמגיעים לכם

1
2
3
הזינו את הפרטים הבאים
סמנו את התשובות כן/לא
1
2
3
הזינו את הפרטים הבאים
סמנו את התשובות כן/לא

מאמרים נוספים

תפריט נגישות